老师，伙食费计提分录又是什么呢？

静默如初 追问

2019-07-13 18:49

这伙食费是老板娘垫付的，那报销时的分录怎么做啊？

蒋飞老师 解答

2019-07-13 18:50

借：应付账款
贷：银行存款

静默如初 追问

2019-07-13 18:51

报销款不需要走其他应付款吗？

蒋飞老师 解答

2019-07-13 18:53

你好！
不用了。

静默如初 追问

2019-07-13 18:54

报销的时候是要转账给老板娘的啊？

蒋飞老师 解答

2019-07-13 18:57

借：管理费用-福利费
贷：其他应付款
借：其他应付款
贷：银行存款
把钱交给老板娘就可以了

静默如初 追问

2019-07-13 18:59

哦哦！票到的时候是需要冲回计提的分录是吗？

蒋飞老师 解答

2019-07-13 19:05

你好！


是的。

静默如初 追问

2019-07-13 19:35

小规模纳税人没有增值税的话，金税盘的费用抵扣企业所得税在哪里抵扣？

蒋飞老师 解答

2019-07-13 19:36

只能抵减增值税的。