送心意

文老师

职称中级职称

2019-07-13 11:45

您好,是您公司给他在外面交的是吗

vivi 追问

2019-07-13 11:46

是的老师
给他在别的公司交的

文老师 解答

2019-07-13 11:49

是人力资源公司代理的是吗

vivi 追问

2019-07-13 11:50

不是,别 的商贸公司,人家公司交社保的单据做账了

文老师 解答

2019-07-13 11:51

为什么你们不自己交,

vivi 追问

2019-07-13 11:52

这个月没开通社保,在外面交的。

文老师 解答

2019-07-13 12:00

这样不合适,在他们那里交,就进他们的成本费用了,和你公司是没有关系的,社保开户又不麻烦

vivi 追问

2019-07-13 12:01

只有这一个月是这样的,后面都是在公司交的。
分录怎么写?

文老师 解答

2019-07-13 14:02

那就和一般的缴纳一样做,借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保借应付职工薪酬-社保其他应收款或其他应付款-社保贷银行存款

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1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保( 公司负担)公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬--工资 一社保(公司负担)一公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费应交个人所得税3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬-社保(公司负担) 一公积金(公司负担)其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款
2019-01-13 20:50:51
你好,计提工资 借 管理费用 贷 应付职工薪酬-工资 计提单位缴纳社保 借 管理费用 贷 应付职工薪酬-社保 计提个人缴纳社保 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 银行存款 应交税费-应交个人所得税
2019-03-23 20:01:24
你好同学: 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2022-04-15 09:13:08
同学你好 借银行 贷其他业务收入 贷销项 借其他业务成本 贷银行存款
2020-09-16 10:51:51
你好 是多计提了吗
2020-04-13 11:29:59
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