老师，我们是文化服务类公司，宣传制作费已经付给对方，但是对方票未到这样的可以暂估费用入账吗？

Elaine 追问

2019-07-12 18:29

这个分录怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-07-12 18:37

你好 借管理费用-宣传费贷银行存款 直接做 及时催发票回来附后面就行

Elaine 追问

2019-07-12 18:41

那发票次月才能收到的情况，次月充平的分录怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-07-12 18:44

你好 可以的 到时你次月收到发票不做账了 就这样发票附凭证后就行

Elaine 追问

2019-07-12 18:46

好的，谢谢！

Elaine 追问

2019-07-12 18:50

老师，不好意思，还有一点问题，我这个宣传制作费是入主营业务成本比较好还好入管理费用比较好呢，对于服务行业的公司来说？

meizi老师 解答

2019-07-12 18:55

你好 你们这个宣传制作费是拿来干嘛的 与你主营业务收入直接相关的做成本 不是的话做管理费用就行

Elaine 追问

2019-07-12 19:00

如果做主营业务成本的话，分录是否是这样做的呢
借:主营业务成本~暂估
贷:银行存款
次月收到发票之后
借:主营业务成本~宣传制作费
贷:主营业务成本~暂估

meizi老师 解答

2019-07-15 07:27

次月收到发票先冲暂估的