送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-07-12 16:05

你好  需要交纳增值税的

恬静 追问

2019-07-12 16:30

未达起征点交纳增值税后,只交了城建税,教育附加和地方教育只免征的,这三个附加税如

meizi老师 解答

2019-07-12 16:34

你好 城建税减半征收  教育附加和地方教育是免的

恬静 追问

2019-07-12 16:35

这个我知道,现在只是

恬静 追问

2019-07-12 16:37

我现在是不会写分录,请问老师这个分录如何

meizi老师 解答

2019-07-12 16:39

你好  你什么分录不会写 是减免的教育费附加 做借应交税费 贷营业外收入就行

恬静 追问

2019-07-12 17:05

老师,我这个季度未达起征点,但自开了增值税专票,其中专票税是3819,普票是1747。我的分录是
借:银行存款5566
贷:应交税费-应交增值税5566
免征税
借:应交税费_应交增值税1747
贷;营业外收入1747
这个

恬静 追问

2019-07-12 17:06

附加税教育附加,地方教育附加是免征的,是否需要计

恬静 追问

2019-07-12 17:07

是否需要计

meizi老师 解答

2019-07-12 17:12

借:银行存款5566
贷:应交税费-应交增值税5566 你这笔是啥意思  你要做主营业务收入 一起体现才对; 然后免的增值税金额做借:应交税费_应交增值税1747
贷;营业外收入1747  附加税免了不需要计提

恬静 追问

2019-07-12 17:15

应交增值税那个少了一步,是跟主营业务收入一起体现的

恬静 追问

2019-07-12 17:16

好的,明白了。

恬静 追问

2019-07-12 17:19

太谢谢了老师的耐心解答了!

meizi老师 解答

2019-07-12 17:22

嗯 好的 不客气的 满意请给予评价

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您好 小规模去税务局开增值税专用发票,未达到起征点需要交增值税
2019-07-10 14:16:05
是的,您的理解正确。 祝您工作愉快!
2020-01-12 20:36:45
你好,没有超过增值税起征点,可以申请退回已交增值税
2019-01-17 21:36:09
你好 需要交纳增值税的
2019-07-12 16:05:15
<p>你好,当月不免税,以后符合条件还是可以享受免征增值税待遇的</p>
2016-07-27 14:10:10
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