老师，我是小规模纳税人，这个季度销售额没有超过30万，我在增值税申报主表里填了免征的销售额，在税务机关代开的2万元的增值税专用发票销售额自动生成的，增值税只扣了专票的，这样申报对吗？需要填写附表吗？另外，附加税我按扣除的专票增值税额申报了，按50%减征了，这样申报对吗？

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:20

老师，截的图在哪里发给你呢

maize老师 解答

2019-07-12 11:23

插入图片没有么，你截图群里@下我

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:28

老师，图片怎么发不过去

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:28

老师帮我看一下，谢谢

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:31

maize老师 解答

2019-07-12 11:35

增值税没有问题，附加税那个申报表教育费附加和地方教育费附加不需要缴纳，你选择减免文件是财税2016.12号

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:39

城建税不减免吗，就是交城建就可以了是吗？

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:40

那我现在是不是要申报作废，重新申报呢？

maize老师 解答

2019-07-12 11:41

是的，城建税不减免，是改下教育费附加和地方教育费附加就可以了

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:45

附表都不用填吗？

maize老师 解答

2019-07-12 11:52

改下下面这个2个啊，这2个不需要交，附加税那个申报表教育费附加和地方教育费附加不需要缴纳，你选择减免文件是财税2016.12号

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:54

已经改了，谢谢老师

科力科技向红 追问

2019-07-12 11:55

老师，还有水利建设基金是不是要把代开的专票金额和自己开的普票的金额合计以后填写呢？

maize老师 解答

2019-07-12 11:59

是的水利建设基金是按收入金额填写，选择减免代码是财税2016.12

科力科技向红 追问

2019-07-12 12:00

谢谢老师！

maize老师 解答

2019-07-12 12:05

满意请给五星好评，谢谢