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朴老师

职称： 会计师

2019-07-12 09:12

《成品油购销存情况明细表》填表说明
一、本表逻辑关系为：
1、1+5-9-11=15
2、2+6-12=16
3、3+7-10-13=17
二、应按照不同的油品型号逐行填写；
三、第1栏期初库存“自购数量”，填写会计帐簿记载的期初库存成品油数量；
四、第2栏期初库存“代储数量”，填写代储油记录记载的期初库存代储成品油数量，代储是指外单位购买的，利用加油站的油库存放的成品油；
五、第3栏期初库存“自购金额”，填写会计帐簿记载的期初库存成品油成本金额；
六、第5栏 本期入库“自购数量”，填写会计帐簿记载的本期入库成品油数量；
七、第6栏 本期入库“代储数量”，填写本期委托方提供的购油发票复印件上注明的数量；
八、第7栏本期入库“自购金额”，填写会计帐簿记载的本期入库成品油成本；
九、第9栏本期出库应税部分“数量”，填写会计帐簿记载的本期销售和视同销售的成品油的数量；
十、第10栏本期出库应税部分“金额”，填写会计帐簿记载的本期销售和视同销售的成品油的销售成本；
十一、第11栏本期出库非应税部分“自用”是指自有车辆自用油，其“数量”为领用记录记载的本期领用成品油数量；
十二、第12栏本期出库非应税部分“代储数量”，填写代储成品油记录记载的委托方领用数量；
十三、第13栏本期出库非应税部分“自用金额”，为领用记录记载的本期领用成品油数量乘以自购成品油平均单价；
十四、第15栏期末库存“自购数量”，填写会计帐簿记载的期末库存成品油数量；
十五、第16栏期末库存“代储数量”，填写代储油记录记载的期末库存代储成品油数量；
十六、第17栏期末库存“自购金额”，填写会计帐簿记载的期末库存成品油成本金额。

Sunshine囡 追问

2019-07-12 10:02

老师，财务报表季报，其中利润表中的本月金额栏应该填写季度发生额么？

朴老师 解答

2019-07-12 10:02

你好，季度的利润表就是季度发生额

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你好！需要报送 从事成品油销售业务的一般纳税人，还应报送： 《成品油购销存情况明细表》； 《加油站月份加油信息明细表》或加油IC卡； 《加油站月销售油品汇总表》； 《成品油购销存数量明细表》。
2019-08-09 17:03:18
这个里面应该是加油站，零售加批发的填写的，数据一般不影响申报清盘， 具体的可以咨询税务局。
2021-03-04 19:24:43
《成品油购销存情况明细表》填表说明 一、本表逻辑关系为： 1、1+5-9-11=15 2、2+6-12=16 3、3+7-10-13=17 二、应按照不同的油品型号逐行填写； 三、第1栏期初库存“自购数量”，填写会计帐簿记载的期初库存成品油数量； 四、第2栏期初库存“代储数量”，填写代储油记录记载的期初库存代储成品油数量，代储是指外单位购买的，利用加油站的油库存放的成品油； 五、第3栏期初库存“自购金额”，填写会计帐簿记载的期初库存成品油成本金额； 六、第5栏 本期入库“自购数量”，填写会计帐簿记载的本期入库成品油数量； 七、第6栏 本期入库“代储数量”，填写本期委托方提供的购油发票复印件上注明的数量； 八、第7栏本期入库“自购金额”，填写会计帐簿记载的本期入库成品油成本； 九、第9栏本期出库应税部分“数量”，填写会计帐簿记载的本期销售和视同销售的成品油的数量； 十、第10栏本期出库应税部分“金额”，填写会计帐簿记载的本期销售和视同销售的成品油的销售成本； 十一、第11栏本期出库非应税部分“自用”是指自有车辆自用油，其“数量”为领用记录记载的本期领用成品油数量； 十二、第12栏本期出库非应税部分“代储数量”，填写代储成品油记录记载的委托方领用数量； 十三、第13栏本期出库非应税部分“自用金额”，为领用记录记载的本期领用成品油数量乘以自购成品油平均单价； 十四、第15栏期末库存“自购数量”，填写会计帐簿记载的期末库存成品油数量； 十五、第16栏期末库存“代储数量”，填写代储油记录记载的期末库存代储成品油数量； 十六、第17栏期末库存“自购金额”，填写会计帐簿记载的期末库存成品油成本金额。
2019-07-12 09:12:39
你好，这个需要填写的哦
2019-08-09 15:21:31
你好  先登录UK  一般是自动上报汇总 然后登录电子税务局    申报增值税  （按照开票情况填写） 申报成功后  再登录UK   清卡（反写即可）
2022-01-18 14:13:00
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