老师。请问这个题为什么是用利润总额减去可抵扣的差异呢

孙????小辉儿 追问

2019-07-12 09:37

150是折旧造成的暂时性差异。我想问加计扣除部分应该也影响应交所得税吧

小云老师 解答

2019-07-12 10:36

摊销是影响所得税啊，加计部分也影响

孙????小辉儿 追问

2019-07-12 14:30

可是 答案计算应交所得税是用10000减去150乘以25%啊

小云老师 解答

2019-07-12 14:43

摊销加计扣除嘛，前面我表述不严谨可能误导你了，就是加计会有可抵扣差异，但是实际不会确认递延所得税资产，所以你交税就直接少交这么多