小规模纳税人增值税普通发票开票额30万以下，那做主营业务收入时怎么填应交增值税科目？因为这个税肯定是不用交的

ava 追问

2019-07-11 20:13

软件里没有营业外收入-增值税减免， 但是有营业外收入-政府补助，这个可以吗？还是另外自己再加一个增值税减免的二级科目？

邹老师 解答

2019-07-11 20:14

你好，需要自己增加一个 营业外收入——增值税减免二级科目

ava 追问

2019-07-11 20:24

软件里损益类科目（税金及附加除外）不能增加二级科目

邹老师 解答

2019-07-11 20:25

你好，你增加的时候提醒什么不能增加二级科目？

ava 追问

2019-07-11 20:26

对的，提示不能增加

邹老师 解答

2019-07-11 20:27

你好，提示什么原因无法增加呢？ 
该科目已经被使用了，如果增加就会把之前发生的业务计入你新增的二级科目中，是这个提示？

ava 追问

2019-07-11 20:29

直接提示这句话：损益类科目（税金及附加除外）不能增加二级科目

ava 追问

2019-07-11 20:29

新企业第一个月做账

邹老师 解答

2019-07-11 20:30

你好，怎么会有这个规定呢
那管理费用，销售费用这些都无法设置明细？

ava 追问

2019-07-11 20:34

是个人独资企业，核定利润率10%，我们上月开票18万，我做账主营业务收入174757.28，营业外收入-政府补助5242.72，但计提个人所得税费用时和我报税的不一样，税务局报收入我应该是报174757.28对吧？ 算出来的个税是873.79，而软件自动计提的个税是900。

ava 追问

2019-07-11 20:35

我报税应该不是报18万，应该是报不含税价174757.28对吧？

邹老师 解答

2019-07-11 20:35

你好，之前是损益科目不能增加二级科目的问题，怎么现在的问题与之前完全不相关，是不是追问错了？