老师，我想问下，之前计提工资的时候是计入管理费用的，但是发工资的时候却计入了成本 现在应付职工就一直挂在那里 我可以直接做一笔冲计提的分录吗？

蓝忘机 追问

2019-07-11 15:32

发放的时候计入了成本
发放的时候就借成本，贷现金……

maize老师 解答

2019-07-11 15:35

你冲回这个，需要通过应付职工薪酬才可以

蓝忘机 追问

2019-07-11 15:50

我可以直接做一笔红字吗？借管理费用，贷应付职工

maize老师 解答

2019-07-11 15:59

你需要冲回做借成本 负数 借现金