四月份老板付了一年房租和押金，但一直都没做账，今天老板自己去税局开了一张房租发票过来报销，我怎么做分录

繁荣的镜子 追问

2019-07-11 15:17

房租还要摊销的啊。

答疑苏老师 解答

2019-07-11 15:25

你好 你可以先计入预付账款 再按月摊销 年初到这个月可以一次摊销 剩下的月份按月摊销

繁荣的镜子 追问

2019-07-11 15:31

能把整个分录告诉我吗。就是老总那发票报销到待摊！包括押金分录

答疑苏老师 解答

2019-07-11 15:42

你好 押金分录 借 其他应收款 贷其他应付款-老板 借 其他应付款-老板 贷 库存现金   房租分录 借 预付账款 贷其他应付款-老板 借其他应付款-老板 贷 库存现金  再借管理费用（1-本月）贷预付账款 以后每月借管理费用 贷预付账款

繁荣的镜子 追问

2019-07-11 15:48

所以这个月要做以上全部分录对吗

答疑苏老师 解答

2019-07-11 15:51

你好 是的 要做这些分录

繁荣的镜子 追问

2019-07-11 15:57

上个月收预收款一千，这个月收到尾款一千二并开了普票。这个月如何做账。上个月做的是 借  库存现金  贷 预收账款

答疑苏老师 解答

2019-07-11 16:00

你好 这个月 借 库存现金 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费

繁荣的镜子 追问

2019-07-11 16:04

这样吗？

答疑苏老师 解答

2019-07-11 16:07

你好 不是的 直接  借 库存现金 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费

繁荣的镜子 追问

2019-07-11 16:14

这样是吗？直接就把上个月预收也给冲了

答疑苏老师 解答

2019-07-11 16:16

你好 是的 你的分录正确

繁荣的镜子 追问

2019-07-11 16:18

然后我把这个两千二放到银行，就直接  借 银行存款 贷  库存现金  对吧！是不是一定要存入对公，不然就是坐支？

答疑苏老师 解答

2019-07-11 16:23

你好 是的 你的理解正确

繁荣的镜子 追问

2019-07-11 16:24

好的，谢谢你老师！给了我很大的帮助

答疑苏老师 解答

2019-07-11 16:26

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