金蝶软件，建安企业，工程施工科目有余额，工程结算没有余额，工程施工科目余额怎么在资产负债表里填列，金蝶软件的操作。不懂操作的不要回答，谢谢！

庐山 追问

2019-07-11 17:27

可以把存货的公式改了加工程施工减工程结算吗？

凡凡老师 解答

2019-07-11 17:29

你好，工程结算都是要结转的，是没有余额可以减的

庐山 追问

2019-07-11 17:33

不是说建安企业工程施工和工程结算科目合同没完工不结转吗？

凡凡老师 解答

2019-07-11 20:41

你好，你可以不结转到工程结算科目，就放在工程施工，工程结算就属于损益类科目了，是必须要结转的。

庐山 追问

2019-07-11 20:45

工程完工结算时，工程施工科目余额要和工程结算科目余额对冲，借：工程结算，贷：工程施工-合同成本，贷：工程施工-合同毛利，对吗？

凡凡老师 解答

2019-07-11 20:53

你好，是这样的。如果对我的回答满意的话，麻烦给个五星好评哟。

庐山 追问

2019-07-11 21:22

老师辛苦了，我们工程刚开始，没有工程结算科目余额，资产负债表就只有工程施工科目余额可以填，就只能加到存货下面是吗？

凡凡老师 解答

2019-07-11 21:27

你好，是这样操作的。