老师，2018年暂估的发票金额，我在汇算清缴处理了，怎么处理账务？

1147420508 追问

2019-07-11 14:31

没有发票回来，直接在汇算清缴交税了？

maize老师 解答

2019-07-11 14:38

是的，没有发票回来是交税，但是你分录还是一样做账实际发生就可以做账

1147420508 追问

2019-07-11 14:40

怎么做呢？

maize老师 解答

2019-07-11 14:42

你之前暂估不是做么，你做啥分录啊

1147420508 追问

2019-07-11 14:44

你意思是说之前暂估的金额，在汇算清缴付了，不处理，直接做实际交税分录就行了对吧

maize老师 解答

2019-07-11 14:48

对 我的是这个意思，实际发生按实际做就可以

1147420508 追问

2019-07-11 14:53

.缴纳年度汇算清应缴税款

借:应交税金--应交企业所得

贷:银行存款  只做这个分录吗？

maize老师 解答

2019-07-11 15:14

是的，缴纳是做这个分录