我们是建筑公司，工人是打的借条买材料，可是我是刚接手老板没说回来材料我直接以其他应付款走了材料款，其实是工人以借条买的材料，应该下了工人借条，还有他的材料用到了不同的项目里面，借条只在一个项目里面挂账，拿在这个羡慕里该怎么记账，用到别的项目又该怎么记账？

美美我要考证 追问

2019-07-11 10:56

可是其他应收款只记在一个项目里，别的项目不在一个账套里？

小黎老师 解答

2019-07-11 11:00

您好，你们是一个个项目一个个帐套？

美美我要考证 追问

2019-07-11 11:03

对，之前那个会计是这样记得，我也是刚接手，比如借条是15万全记账在安阳，可是买回的材料有1万元用在开祥，可开祥并没有挂有他的其他应付款？

小黎老师 解答

2019-07-11 11:06

您好，这种情况也没关系 你另外一个帐套几个其他应付款 备注谁 哪个项目  这样 几个项目帐套合并的时候自然就消掉了

美美我要考证 追问

2019-07-11 11:07

账套怎么合并，那是不是得自己拿笔记本记呢？

小黎老师 解答

2019-07-11 11:09

您好，这种情况是的呢。帐套合并就是期末把每个项目帐导出来合并报表啊

美美我要考证 追问

2019-07-11 11:10

别的项目付了款记得是现金走，在这个里记得是其他应付款，那比如这14万，借其他应付款，贷其他应收款，那用别的项目的一万怎么下其他应收款，我刚入门，真的是绕不过这个弯，还请老师麻烦指点？

美美我要考证 追问

2019-07-11 11:12

这说到合并报表就更晕啦？

小黎老师 解答

2019-07-11 11:17

您好，你给两个具体事项的分录 你们之前做的 你这样说我看不懂

美美我要考证 追问

2019-07-11 12:50

15万借条，因为我忘记下借条，借条全部挂在安阳，所以安阳做的是，
借：在建工程140000
贷：其他应付款140000
借：其他应付款  140000
贷：其他应收款140000
剩下1万，借条买的材料用到了开祥，因为我不知道得下借条了
借：在建工程    10000
贷：库存现金   10000，
老师这样懂了吗，我应该怎么做？

小黎老师 解答

2019-07-11 12:55

你好，我看下下午回复你

小黎老师 解答

2019-07-11 13:43

你好，为什么要做借：其他应付款 140000
贷：其他应收款140000 这个分录？

美美我要考证 追问

2019-07-11 14:11

因为这个账户里的钱都是老板娘打进来的

美美我要考证 追问

2019-07-11 14:11

因为我之前没有下了借条

小黎老师 解答

2019-07-11 14:16

您好，你们不同的项目都是有不同的账号？

美美我要考证 追问

2019-07-11 14:37

挂靠资质不同的有不同的账目

小黎老师 解答

2019-07-11 14:43

您好，第一个分录计入在建工程也有问题，既然这个14万也有其他项目用的 就不可以全部计入这个项目了

美美我要考证 追问

2019-07-11 14:56

总共是15万，这个项目记了14万，另外1万是记到别的项目？

小黎老师 解答

2019-07-11 14:58

你好，终于看懂了，那你就当作那个1万还回来了，另外一个项目走现金就好了

美美我要考证 追问

2019-07-11 14:58

那老师能写一下分录吗？

小黎老师 解答

2019-07-11 15:00

你好，你这个分录就按照你现在写的就可以了。你安阳账上也没挂15万 就这样可以了