老师，您好！去年的发票今年一月份才认证，认证完后，现在发现认证的发票没入帐，怎么办？已经做完了年度申报这些，并且今年一月份他们也进行了税务申报，申报表上也有1682.38数据，这怎么办，都是些管理费用，福利费，修理费等，7004那笔，已经在去年入了福利费，请问，接下来的怎么办？

小杰 追问

2019-07-10 20:39

具体要怎么做呢？什么意思？

文老师 解答

2019-07-10 20:48

就是借以前年度损益调整  进项税额 贷库存现金等，就是需要去改汇算清缴的报表

小杰 追问

2019-07-10 21:04

汇算清缴已经申报完了，怎么办呢？那具体要怎么改，会计分录怎么做呢？

文老师 解答

2019-07-10 21:06

借以前年度损益调整进项税额贷银行存款或库存现金等，就是把原来申报表里面增加这笔费用进去

小杰 追问

2019-07-10 21:08

不能在今年补进去吗？

文老师 解答

2019-07-10 21:11

您用的是小企业会计准则的话，影响不大

小杰 追问

2019-07-10 21:16

那会计分录怎么做呢

文老师 解答

2019-07-10 21:26

借利润分配-未分配利润贷银行存款等