老师，我们公司公户收到退社保工伤费 我会计分录 借：银行存款 　贷：管理费用-社保　　行吗 还是说红字的　　借：管理费用　-００ 　　　　　　　　　　　贷：银行存款　-００

张张 追问

2019-07-10 15:38

我之前做的是借：管理费用 -社保
         贷：银行存款 

maize老师 解答

2019-07-10 15:39

那现在就这么冲吧，借管理费用 负数 借银行存款，

张张 追问

2019-07-10 15:44

这个就是有计提出来的对吧

maize老师 解答

2019-07-10 16:02

你之前没有计提就这么冲回，

张张 追问

2019-07-10 16:04

哦，计提是有多一步应交职工薪酬这块对吧

maize老师 解答

2019-07-10 16:13

是的，你没有做那就按你 上面那个冲回就可以

张张 追问

2019-07-10 16:18

如果是有计提那是不是要另外做会计分录

maize老师 解答

2019-07-10 16:21

计提是冲回计提那个分录还有退回那个分录需要冲回2个分录

张张 追问

2019-07-10 16:33

好的，就是红字的冲回两个对吧

maize老师 解答

2019-07-10 16:42

是的，对冲掉2个你这个只做一个就冲一个