老师你好，我们是小规模，这月开了50万发票，成本不多，要交所得税，能暂估成本不

柠檬好萌i 追问

2019-07-10 15:24

就暂时估计一下，成本，费用之类的，后期补上么，不然所得税是不是交的太多了

轶尘老师 解答

2019-07-10 15:26

后期有东西就可以

柠檬好萌i 追问

2019-07-10 15:40

老师，那这个暂估的分录怎么写呢

轶尘老师 解答

2019-07-10 15:41

正常计入成本费用的科目 后面加个暂估

柠檬好萌i 追问

2019-07-10 15:51

借，主营业务成本，或者费用，贷应付帐款是不

轶尘老师 解答

2019-07-10 15:52

主营业务成本，或者费用（暂估）

柠檬好萌i 追问

2019-07-10 15:58

分录怎么写呢，麻烦老师写出来，谢谢

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:00

就是你写的分录啊 后面加（暂估）

柠檬好萌i 追问

2019-07-10 16:06

噢，那这个企业所得税，需要计提吗

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:07

根据你最后的报表情况来看  要缴税就要计提

柠檬好萌i 追问

2019-07-10 16:12

好的，谢谢老师

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:13

不客气  如果帮到你 请打五星好评