我这个月实际缴纳增值税2739.37（因为6月份有一张冲红发票）但我账上结转增值税后应缴纳的是2982.69，请问怎么把转出未交增值税改成2739.37？求分录！急急！

斑比喵???? 追问

2019-07-10 15:00

您的意思是我要把这张冲红的16%的票要在做个分录？

maize老师 解答

2019-07-10 15:04

是的，你需要做分录，我没看到你有负数，你没有做分录吧？

斑比喵???? 追问

2019-07-10 15:24

没有。老师还有个问题
就是我之前做增值税核算用的是已交税金科目，然后我这个月记借转出未交增值税，贷已交税金把它做平了，那我下个月缴纳时借未交增值税，贷银行。我想问这个未交增值税科目本来一贷一借就平了，我账上下个月挂了一个借方影响吗

maize老师 解答

2019-07-10 15:38

这个原则已交税金不需要结转，文件没有规定这个需要结转，我的看法是直接反结账去修改你之前科目就可以

maize老师 解答

2019-07-10 15:39

增值税按下面这个结转，财会2016.22

斑比喵???? 追问

2019-07-10 15:41

老师我这个月没有计提企业所得税下个月可以补提吗

maize老师 解答

2019-07-10 16:01

要是需要交可以补计提

斑比喵???? 追问

2019-07-10 16:07

谢谢老师

maize老师 解答

2019-07-10 16:20

满意请给五星好评谢谢