管里公司帮我们单位代收代缴租户电费，然后我们公司从管理公司代收电费里拿出800元钱交职工社保，请问这个应该怎么做分录呀？

魅猫 追问

2016-01-28 14:29

租户是直接把钱交到管理公司，然后我们从管理公司支取了800元，用来缴纳的

魅猫 追问

2016-01-28 14:30

可是现金没有 从我这里走，我的现金日记账也没做

魅猫 追问

2016-01-28 14:33

嗯，我想挂管理公司往来的，可是管理公司说收的电费是帮我们单位代收代缴的，不用挂他们的往来，但是如果我做库存现金增多的话，还要登陆现金日记账，实际上钱我没收到，人事部直接从管理公司拿走的

魅猫 追问

2016-01-28 14:34

人事部直接从管理公司支取了800元，去给员工交纳了保险，然后今天上午交给了我一张交纳社保的发票和50元钱

魅猫 追问

2016-01-28 14:37

那我要登陆现金日记账吗？

邹老师 解答

2016-01-28 14:10

分两笔业务来处理，一个是收到代收的电费  借；银行存款    贷；其他应付款
一个是给职工缴纳社保  借；应付职工薪酬-社保   贷；银行存款

邹老师 解答

2016-01-28 14:28

需要计提
个人建议分两笔，这样对经济业务就比较清楚明了了

邹老师 解答

2016-01-28 14:30

那你们其实相当于找管理公司借了800，然后支付了职工社保
借；银行存款  贷；其他应付款    借；应付职工薪酬-社保   贷；银行存款

邹老师 解答

2016-01-28 14:32

没从你这里走，你怎么又说从他们那边取了800，然后给你们职工交了社保呢

邹老师 解答

2016-01-28 14:37

按你的描述还是支取了现金，只是没有到你手上，在人事部，还是要通过库存现金来核算，然后存入银行，最后支付社保

邹老师 解答

2016-01-28 14:39

是的，然后在登记一笔存现的分录