老师，你好，我想请问一下， 暂估原材料分录后面要附凭证吗？还有计提企业所得税分录后面要附凭证吗？还有我们公司厂房是租的，10万一年，这个10万我是一次性计提还是分月计提，

简单平凡 追问

2019-07-10 11:18

暂估原材料后面附件附什么？

bamboo老师 解答

2019-07-10 11:19

暂估原材料后面附件附对方单位送货单 您单位的入库单

简单平凡 追问

2019-07-10 11:20

计提的分录后面都要有凭证吗？有些不知道怎么做，像房租我计提的话，我后面凭证附哪个呢

bamboo老师 解答

2019-07-10 11:26

房租计提的话 可以附租赁合同

简单平凡 追问

2019-07-10 12:38

我们的租赁合同是30万的， 但我们实际只开了10万的发票，这个租赁合同做假的吗

bamboo老师 解答

2019-07-10 12:41

什么原因导致合同跟开票金额不一致？

简单平凡 追问

2019-07-10 13:08

出租方说房产税要我们全交，所以我们就少交税，只开了10万的发票，现在的问题是我计提的话，10万按每月计提的话，我的凭证附哪张，

bamboo老师 解答

2019-07-10 13:09

那您按照10万的做附件

简单平凡 追问

2019-07-10 13:35

那意思就是我做一张假的合同，  上面做年房租为10万是这个意思吗

bamboo老师 解答

2019-07-10 13:38

最好是这样 不然到时候还要解释不一致的情况

简单平凡 追问

2019-07-10 13:43

那我做房租的计提可以不附凭证吗

bamboo老师 解答

2019-07-10 13:46

可以做个摊销表
总金额多少 应摊销月份 然后已经摊销月份

简单平凡 追问

2019-07-10 14:10

好的， 谢谢老师，和固定资产一样差不多的报表吧。我1-6月都没有计提，7月份补提可以的吧，

bamboo老师 解答

2019-07-10 14:12

是的 跟固定资产计提折旧的表格格式类似 1-6月都没有计提，7月份补提可以的