老师，我司是一般纳税人，这几个月收入不足10万，看银行回单税务退回了一笔钱，怎么入账，怎么做分录呢，可能是退的教育费附加和地方教育费附加，银行回单上没有写明细。

????one???? 追问

2019-07-10 11:00

两张回单，不知道哪个金额是教育费附加，那个是地方教育费附加，而且也不知道退的是那个月的附加税，也可以这样写分录吗

庄老师 解答

2019-07-10 11:12

你好，是的，可以这样处理

????one???? 追问

2019-07-10 11:31

好的，谢谢老师

庄老师 解答

2019-07-10 11:31

你好，应该的，祝你快乐

????one???? 追问

2019-07-11 10:13

老师，钱退回分录，借银行，贷应交教育费附加，这样做分录，教育费附加贷方就会一直挂着余额啊，这行吗，是不是还需要做分录

庄老师 解答

2019-07-11 11:00

你好，可以结转掉，借税金及附加，贷应交税费一应交教育附加（用负数冲销）