员工上下班打车的车费，一直是凭发票报销的，就是产生了多少报销多少，这种应该记入交通费，还是福利费啊

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 10:09

老师，员工也不是每个月都会报销的，他们产生多了才会报销，那我就等报销的时候记入当月合并工资一起发放吗？

maize老师 解答

2019-07-10 10:32

你报销的时候你做福利费，你申报的时候本期收入加上这个福利申报就可以

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 10:53

老师，可以和工资合并在一起发放吗？就是说不分两笔转账，合并在工资里一起就代发了，可以吗

maize老师 解答

2019-07-10 10:54

你这个不是有发票么，那不分开啊？需要分开

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 11:02

老师那我有个疑问，如果分开的话，又得合并工资，工资表是不是得备注说明有部分款已经付了呀，因为是合并计算的呀

maize老师 解答

2019-07-10 11:10

不是，只是那个个税多扣了，你申报个税是本期收入合并上，做账是分开，你要是一起发那就算工资，不能算福利费

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 11:18

老师我现在是这样理解的，您看对吗？1、分开做账，2、基本工资➕福利费用合并计算个税，只是福利费用不能在工资表中体现（如果没有达到个税起征点，是不是只需要分开做账即可）

maize老师 解答

2019-07-10 11:27

不管达到没，都不需要做工资表上面，达到只是那个个税扣多，没有达到不扣个税，之前没有这个福利费，个税扣10元现在有这个福利，个税扣12，

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 11:30

谢谢老师，再请问一下，18年我几笔员工报销的费用入到了交通费，没有计算到福利费，会有问题吗？怎么处理

maize老师 解答

2019-07-10 11:33

这个只能为公司发生才可以做交通费

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 11:34

18年的已经结账了，需要调账吗？

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 11:35

就几百元钱

maize老师 解答

2019-07-10 12:07

那你做账做啥，摘要写的啥，你汇算清缴没有纳税调增吧？

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 12:24

借：管理费用_交通费，贷：银行存款，摘要：报销费用，汇算清缴的时候没有调增，怎么办，老师

maize老师 解答

2019-07-10 12:34

那就这样吧，还好你不是写福利费，金额也不大

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 14:35

老师，请问月初申报个税的时候是把应发工资➕福利费用合并在一起填写在个税系统当期收入吗？

maize老师 解答

2019-07-10 14:47

是的，没有扣员工社保个税，和公积金之前工资和福利费申报到本期收入栏次

LoVe,FoRbID. 追问

2019-07-10 14:54

个税已经申报，没有合并福利费用，怎么处理呀，老师

maize老师 解答

2019-07-10 15:01

现在补上就可以啊