老师，小规模公司，6月份代开了一张专票，7月份发现错了，过两天拿去税务作废。那么我6月份还做收入吗？(我已经做了，但还没调）我还没季报。扣的增值税和附加税是留到下一个季度抵扣了。现在增值税报表直接能读出代开专票这笔收入的。

好好学 追问

2019-07-10 10:56

税务一般不给退税的，我作废了，然后重新开一张。我应该账务怎么处理呢

小黎老师 解答

2019-07-10 11:07

您好，可以直接读出这笔代开的收入。跨月不可以作废，要红冲  你账务当月正常做收入，次月根据红冲发票 做红字分录

好好学 追问

2019-07-10 11:16

是到税务局让柜员老师来处理，因为是代开的。不知道他们是红冲还是作废，因为我是第一次操作。

小黎老师 解答

2019-07-10 11:19

你好，跨月都是红冲的，他们当时没给你发票？

好好学 追问

2019-07-10 12:14

我还没去税局呢，过两天再去办理。

小黎老师 解答

2019-07-10 12:17

好的，那又问题再咨询

好好学 追问

2019-07-10 12:24

谢谢老师

小黎老师 解答

2019-07-10 13:52

不用谢，祝您生活愉快