老师 我们进货 进项税额 销售 销售税额 月底认证后，这个税额要怎么做分录啊，

莫默 追问

2019-07-10 09:43

我问的时 月底 我发票认证后，我这个税要怎么做分录，前面进货   借库存  进项    贷应付    销售   借 应收 贷主营 销项       认证后我的这个增值税怎么做，

玲老师 解答

2019-07-10 09:54

只有认证  了才记进项这个科目的

莫默 追问

2019-07-10 10:03

那就是收到进项 借 库存 增值税待抵扣税额   贷应付账款啊

玲老师 解答

2019-07-10 10:05

收到发票时没有抵扣的，借库存商品，应交税费待认证，进项税额贷应付账款。

玲老师 解答

2019-07-10 10:06

后面认证了，借进项贷待认证进项税额。

莫默 追问

2019-07-10 10:09

我一直是这样做的  今天突然有人跟我说不是辅导期就不能用未抵扣这个科目了，就蒙圈了

玲老师 解答

2019-07-10 10:21

是这样的一般纳税人辅导期才用带抵扣进项税额这个科目。

莫默 追问

2019-07-10 10:40

那过了  要怎么做账啊  您刚刚不也是说先进待抵扣里面吗？还是说我要把待抵扣改成待认证就好了啊

玲老师 解答

2019-07-10 10:42

正规的做法，你是把前面的带抵扣改为待认证。

莫默 追问

2019-07-10 10:43

好的   我今天把清理下  然后改下科目，谢谢老师

玲老师 解答

2019-07-10 10:47

不客气的，如果您这个问题已经解决，请给老师点五星好评，祝您工作学习愉快。