老师，我公司是劳务建筑公司，对方是建设施工工程公司与我公司签订了一份劳务分包合同，对方建设施工公司转入我公司款向后，我公司已开给对方公司增值税普通发票，我公司要上全额的增值税吗？对方提供的工资表我公司怎样做会计分录？

累了倦了懂了 追问

2019-07-10 09:13

也不是他们公司的员工，是一些临时工，但是表头写的是对方公司的名称及项目名称，这样可以入帐吗？要怎样做会计分录？

轶尘老师 解答

2019-07-10 10:30

员工也不是你的员工 也不是建筑公司的员工  建筑公司只是找你们挂个名   但是风险都是你们承担的  因为 你们没有与工人签订劳动合同，不能拿工资表入账

累了倦了懂了 追问

2019-07-10 10:44

建设公司与我公司签订了一份劳务分包合同。这样也不可以吗？

轶尘老师 解答

2019-07-10 10:50

建设公司与你公司没有问题  
关键时你公司与工人的关系  有无劳动合同  没有劳动合同 工资表不能计入成本  税收风险很大

累了倦了懂了 追问

2019-07-10 11:17

哪我公司没有其它发票抵成本，临时工资表不能入帐的话，涉及到企业所得税较大，怎样处理？

轶尘老师 解答

2019-07-10 11:19

没办法 这个就是建筑业的通病   你只能让对方提供劳务发票