老师请问：上季度为了少交所得税计提了费用，这季度冲回来了，报利润季报时本期管理费出现负数，直接填写不过，提示要大于研发开办招待之和怎么办？

完善 追问

2019-07-09 15:32

我四月就全部红冲回去了，只是季度累计为负数，我可以把利润表管理费下一项填写负数吗，比如研究费用，这样到时能保存提交

郭老师 解答

2019-07-09 15:35

实际那个是负数，到时候影响你的本年累计的

完善 追问

2019-07-09 15:40

我们是小企业会计制度，季度利润表是当期数和全年累计数，累计数是正的，只是季度累计是负数

郭老师 解答

2019-07-09 15:43

那个明细科目是负数，你到时候研发支出根本不是负数你怎么调整

完善 追问

2019-07-09 16:02

您说得对，那我预提一个管理费应该可以吗，借：管理费 贷:其他应付款，或计提工资

郭老师 解答

2019-07-09 16:05

其他应付款可以的，别做工资

完善 追问

2019-07-09 16:07

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2019-07-09 16:17

不用客气的，