工程结算和主营业务收入金额不一致怎么办？

李宛曼 追问

2019-07-09 15:20

这个项目是在2017年，当时也是小规模，所以科目只设置了主营业务收入，现在2019年了，项目才完工，所以当中就导致了两个科目的金额不一致

李宛曼 追问

2019-07-09 15:21

并且在2019年又开了一笔红字发票，如果按当时来原路冲回，那么这个工程结算下金额就不对了

宋生老师 解答

2019-07-09 15:25

你好！正常来说不管你怎么设置，或者冲减，都应该一致啊。因为你冲了，工程结算也要冲啊

李宛曼 追问

2019-07-09 15:26

哦

李宛曼 追问

2019-07-09 15:27

那我工程结算冲的话，这个分录怎么做呢？

宋生老师 解答

2019-07-09 15:29

你好！这个要看你结算的时候如何做的分录了

李宛曼 追问

2019-07-09 15:33

开票时，借:应收账款 贷:工程结算  应交税费  发票冲回时:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费

宋生老师 解答

2019-07-09 15:36

你好！你这个为什么计提2次应收，2次税金

李宛曼 追问

2019-07-09 15:40

发票冲回的时候不是要原路冲回吗？

宋生老师 解答

2019-07-09 15:41

你好！是的。但是你这2个分录不一致啊

李宛曼 追问

2019-07-09 15:42

知道了，已经调成一致了

宋生老师 解答

2019-07-09 15:43

你好！调成一样这样就可以了