老师，我想请问下，作为房产经纪小规模公司，对于必须走公司账户的不开发票的收入，怎么做账呀？（有个中间设备平台叫什么理房通，佣金是从这个设备上提到公司账户上的），会计分录怎么做？（公司从2018年银行账户有流水了，但是税务认证从2019.04月开始的，怎么建账？申报也是从2019.04月开始的，现在要季度报表了，我要开始建账做账从什么时候开始呢？）

哇哩 追问

2019-07-09 13:30

现在有点郁闷，刚接到的帐，房租只有房租合同，老板自己掏钱支付了，没有从账上走，钱付了，租的私人的商铺，没有发票的，怎么做会计分录啊？还有刚成立时装修，购买办公用品都是老板自己付了，均没有发票，都不知道金额了现在，所以做账的资料很少，就凭银行回单，开了几张发票，提了几笔钱（对于这种要怎么做账啊？）

陈诗晗老师 解答

2019-07-09 13:55

没有发票，就缺乏入账依据。
根本没有入账的证明

哇哩 追问

2019-07-09 13:57

那是不是就拿到什么单据做什么单据，然后银行回单有的就做，还有那个无票收入确定了，也要交税的？

陈诗晗老师 解答

2019-07-09 14:08

无票收入也需要完税的，同学
根据合同、银行回单入账

哇哩 追问

2019-07-09 14:14

那是不是可以先做借银行存款，贷预收账款，然后到这个月再交税，因为刚拿到银行回单，已经过月了

哇哩 追问

2019-07-09 14:16

这个月再确认收入，把预收冲了，借预收账款，贷主营业务收入，应交税金-应交增值税

陈诗晗老师 解答

2019-07-09 14:29

可以这样处理，同学