还没开始申报，这里显示负数，是什么意思

吴敏君 追问

2019-07-09 11:25

是有代开专票

吴敏君 追问

2019-07-09 11:27

租赁，小规模，没超过30万，普票3%开票金额19,489.32，普票5%开票金额190,350.68，税局代开专票5%金额76,821.90，这些都是不含税

吴敏君 追问

2019-07-09 11:27

我要怎么填表

张蓉老师 解答

2019-07-09 11:29

您好，将代开的专票不含税金额填写在第2栏，将普票不含税金额填写在第10栏。

吴敏君 追问

2019-07-09 11:34

普票有3%也有5%都是填在那里的？

吴敏君 追问

2019-07-09 11:34

都是填在10栏？

张蓉老师 解答

2019-07-09 11:35

您好，是的，都是填写在第10栏填。

吴敏君 追问

2019-07-09 11:38

对了，我们代收电费，同时也开票出去，要申报收入跟税费？

张蓉老师 解答

2019-07-09 11:40

您好，是的，是需要的。

吴敏君 追问

2019-07-09 11:45

拿我上个季度没申报，我这个季度要怎么操作

张蓉老师 解答

2019-07-09 11:50

您好，去税局窗口更正上个月的申报表。

吴敏君 追问

2019-07-09 12:57

对了，老师，刚才发那个表格是有让税局代开专票，就是要交这个税对吧

张蓉老师 解答

2019-07-09 13:36

您好，有在税局代开专票是不免税的，代开时就有扣缴过增值税，申报时将代开专票的不含税金额填写在第2栏。

吴敏君 追问

2019-07-09 17:31

老师，这笔分录怎么做，应该是当月的退税，但我也不知道当时交了什么税的。

张蓉老师 解答

2019-07-09 18:18

您好，可查询下之前银行扣税有没有扣过这个金额。

吴敏君 追问

2019-07-09 18:20

没有

张蓉老师 解答

2019-07-09 18:24

您好，可以打开户行电话查询这笔金额的明细。