老师你好！麻烦问一下公司为经贸公司A从商业银行贷款后放给B公司使用贷款，每月B公司将实际贷款利息转给A公司，A公司将B公司转给贷款利息存入银行每月扣贷款利息，以前走账是A公司跟B公司将贷款利息打往来，B公司开收据给A公司，B公司根据给A公司的贷款扣款利息打收据给A公司并且走账走财务费用或者资金成本，A公司的贷款利息只是提现往来，不走财务费用。我想咨询老师这样有什么税收风险？应该怎样规范走账？如果每月A公司将贷款利息走财务费用，然后将收到A公司的利息开发票可行吗?A公司是小规模，开这样的利息发票还需要更改营业范围吗？税率是多少？谢谢老师

化冰 追问

2019-07-08 16:44

老师你好！麻烦问一下公司为经贸公司A从商业银行贷款后放给B公司使用贷款，每月B公司将实际贷款利息转给A公司，A公司将B公司转给贷款利息存入银行每月扣贷款利息，以前走账是A公司跟B公司将贷款利息打往来，B公司开收据给A公司，B公司根据给A公司的贷款扣款利息打收据给A公司并且走账走财务费用或者资金成本，A公司的贷款利息只是提现往来，不走财务费用。我想咨询老师这样有什么税收风险？应该怎样规范走账？如果每月A公司将贷款利息走财务费用，然后将收到A公司的利息开发票可行吗?A公司是小规模，开这样的利息税率是多少？谢谢老师

朴老师 解答

2019-07-08 16:49

服务费的税率是6个点的

化冰 追问

2019-07-08 16:51

小规模也是6个点吗？还有必要开发票吗，一般纳税人是几个点？

朴老师 解答

2019-07-08 16:51

一般纳税人是6个点，小规模是3个点的

化冰 追问

2019-07-08 16:53

除了利息发票，还有别的办法吗？以前那种走往来的办法有什么税收风险吗

朴老师 解答

2019-07-08 17:50

没有了，要按照实际业务来做账