1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小黎老师

职称： 中级会计师

2019-07-08 15:45

您好，借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 借 应交税费 应交增值税 贷银行存款

会飞的蜗牛???? 追问

2019-07-08 15:48

应交增值税下面的科目应该是销项税 还是未交增值税 需要做转出么？

小黎老师 解答

2019-07-08 15:53

你好，小规模可以不设置三级明细科目

会飞的蜗牛???? 追问

2019-07-08 15:54

已经设了，需要怎么做分录呢老师？

小黎老师 解答

2019-07-08 15:55

您好，那你计入销项税额当中

会飞的蜗牛???? 追问

2019-07-08 16:02

是，我是计入销项税额里，但是交税不是走的应交税费 应交增值税 未交增值税科目， 不是销项税额科目， 那这两个科目期末需要结转么？

小黎老师 解答

2019-07-08 16:03

你好，不需要的，你小规模不要那么麻烦，直接借方销项税额就可以了

会飞的蜗牛???? 追问

2019-07-08 16:33

好的 谢谢老师

小黎老师 解答

2019-07-08 16:33

不用谢，祝您生活愉快

上传图片  
相关问题讨论
你好 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税   ， 贷：营业外收入—增值税减免 或  银行存款  
2021-06-21 19:54:34
你好 1、小规模纳税人，计提增值税分录 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 2、小规模纳税人，计提附加税分录 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税
2022-03-28 09:39:15
您好 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，
2020-10-20 15:36:43
借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
2018-03-13 11:46:16
1.销售实现收入时计提增值税: 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费:应交增值税 2.计提附加税 借:税金及附加 贷:应交税费—应交城建税 贷:应交税费——教育费附加 贷:应交税费——地方教育费附加 贷:应交税费——地方水利建设基金 3.-1缴纳税费时: 借:应交税费——应交增值税 贷:银行存款 3-2同时做: 借:应交税费——应交城建税 借:应交税费——教育费附加 借:应交税费——地方教育费附加 借:应交税费——地方水利建设基金 贷:银行存款 4.缴纳印花税时，不用计提， 借税金及附加 贷:银行存款
2019-05-27 20:31:26
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...