老师请问小规模税控盘减免税费的分录这样做对么

兰 追问

2019-07-08 15:31

那我要申报抵减分录要怎么做

月月老师 解答

2019-07-08 15:38

你好，申报的时候填减免税额那里抵减。

兰 追问

2019-07-08 17:08

减免税款分录不用结转？

月月老师 解答

2019-07-08 17:09

你好，这时增值税在借方，有增值税贷方余额自动抵减了。

兰 追问

2019-07-08 17:11

这样减免税费科目借方就一直有余额

月月老师 解答

2019-07-08 17:13

你好，这个月需要抵减吗，超过起征点了吗

兰 追问

2019-07-08 17:14

是的 如果需要交要怎么做

月月老师 解答

2019-07-08 17:14

你好
借：应交税金—增值税
贷：应交税金—增值税（减免税额）
银行存款

兰 追问

2019-07-08 18:17

谢谢老师

兰 追问

2019-07-08 18:18

小规模是月销售十万免增值税？那如果这次销售80万 但今年不在开票了 是要先交明年再申请退税？

月月老师 解答

2019-07-08 19:05

你好，那就别缴税了。开票再缴税，做预收账款。

兰 追问

2019-07-08 19:30

我已经开了80万 今年可能不在开票了 这样怎么做预收

月月老师 解答

2019-07-08 22:17

你好，已经开票的就需要确认收入了。

兰 追问

2019-07-09 13:21

那就必须先交税 明年再申请退税？

月月老师 解答

2019-07-09 14:09

你好，为什么申请退税，不是已经开票了吗

兰 追问

2019-07-09 14:37

月收入不满10万不交增值税，假设我今年的收入只有80万，那就是现在需要交税，如果到一年年来算就不用交税，那不就是需要声申请退税？

月月老师 解答

2019-07-09 14:39

你好，是按照月度或者季度核算的。不是全年核算的。