老师您好，我这个所得税没有缴，前期有亏损，季度无聊的话我现在应该怎么把这个转出来？

?✨小兑✨ 追问

2019-07-08 15:44

但是小微企业应该不是按25%，这个是按25%计提的，而且是2月份，我应该怎么调账呢？

小黎老师 解答

2019-07-08 15:46

您好，之前计提了，实际不用交，就做原来的反分录，后者转入营业外收入

?✨小兑✨ 追问

2019-07-08 16:05

做红冲分录吗？

小黎老师 解答

2019-07-08 16:05

你好，做红冲分录可以

?✨小兑✨ 追问

2019-07-08 16:26

老师这样是不是就可以了

小黎老师 解答

2019-07-08 16:28

您和，冲平这个科目就可以了