老师，你好！公司有一笔长期挂账的，不明原因的其他应收款150万。查到是产生于2016年1-3月份。那时是代账会计做的，已经找不到那3个月的记账凭证和报表，也从来没给我做过明细账和总账。我们没有这笔应收款，请问现在怎么处理？

悠悠子吟 追问

2019-07-08 14:23

银行没有支付。我是去年12月接手的这家公司，我仔细查了，老板说支付没有这笔款。正好那3个月的凭证就没有。

meizi老师 解答

2019-07-08 14:42

你好  那没有支付怎么挂了一笔这个款 总有原因才挂的。因为你一次性走营业外支出 到时你们也无法税前扣除 还是得交所得税的

悠悠子吟 追问

2019-07-08 14:45

那3个月没有凭证，那一年都没有总账明细账。银行查不到那一笔的汇款记录，连老板都觉得莫名其妙。怎么处理啊？哎

meizi老师 解答

2019-07-08 14:55

你好 最好是问问前任会计怎么做的比较好 ，这样才好找原因 你无缘无故调整到时税局问道你们也不好解释

悠悠子吟 追问

2019-07-08 14:56

好的，我先找一找前会计。谢谢老师指导！

meizi老师 解答

2019-07-08 15:20

嗯 不客气 满意请给予评价

悠悠子吟 追问

2019-07-08 15:23

刚才让老板联系了前会计，她根本就说不清为什么会记这笔账………现在怎么处理啊？老师！ T﹏T

meizi老师 解答

2019-07-08 15:28

你好  你们之前的账很乱吗 还是说全部就是对不起账的一堆乱账？

悠悠子吟 追问

2019-07-08 15:33

2017年以前的挺乱，17年2月开始是另一个会计做的，我看那账目很清楚，就是这一笔真不知道怎么处理。

meizi老师 解答

2019-07-08 15:38

你好 那你就走内部审批流程  调整到营业外支出 到时只有调整交税了 不然的话你们就去查询原因才行的。

悠悠子吟 追问

2019-07-08 15:44

那到时候调整到营业外支出，是按哪一年的税率来交税？2016年还是现在的？

meizi老师 解答

2019-07-08 15:54

你好 按你们当时的 我个人觉得转营业外支出 这个是有税务风险的 我建议你们最好是要查原因下 或者问问税局这个是不是要走特别批注不  因为金额有点大

悠悠子吟 追问

2019-07-08 15:55

原因已经无法查出来，我还是去税务局问问吧。谢谢老师耐心指导。

meizi老师 解答

2019-07-08 15:59

嗯 是的 你先问问税局怎么处理 到时怕会有税费