老师，季报的时候，哪些表需要一个季度的数据相加填写？

小末 追问

2019-07-08 13:35

都是。就报表、增值税、所得税，这三个，哪些需要数据累计相加填写

小末 追问

2019-07-08 13:36

然后有没有季度如何申报企业所得税的视频？我是浙江地区的。

邹刚得老师 解答

2019-07-08 13:37

你好，增值税是按季度收入申报
所得税是按本年累计收入，成本，利润总额填写申报
财务报表的利润表是按季度数据填写申报

小末 追问

2019-07-08 16:53

比如现在7月报6月。财务报表的资产负债表照样按照6月的填，利润表就需要4-6月的相加填写申报是吗？

邹刚得老师 解答

2019-07-08 16:59

你好，是的，是这样的

小末 追问

2019-07-09 11:57

增值税按季度收入申报的意思，是填增值税申报表的时候，销售额那里就不能按照7月当月的填入？

邹刚得老师 解答

2019-07-09 11:59

你好，销售额是按4-6月份的收入金额填写

小末 追问

2019-07-09 12:10

那增值税其他的附表填写内容，还是按照7月当月的去填吧？

邹刚得老师 解答

2019-07-09 12:11

你好，其他附表是什么情况需要填写内容？

小末 追问

2019-07-09 12:14

红框的填写项目都要按照4-6的合计数来填吗？

小末 追问

2019-07-09 12:40

就是表一表二抵扣存根表这些。其他不填。

邹刚得老师 解答

2019-07-09 13:00

你好，这个 是一般纳税人的申报表，是按月填写，而不是按季度数据填写的

小末 追问

2019-07-09 13:25

那就是说一般纳税人季报的时候，只有企业所得税和财务报表的利润表需要季度数据相加去填写是吗？小规模纳税人增值税申报表才可以季报？

邹刚得老师 解答

2019-07-09 13:26

你好，是的，是这样的

小末 追问

2019-07-09 13:32

还有老师，7月申报的财务报表利润表，它的上期金额到底是填1-3月的利润表合计数，还是上一年度第二季度利润表合计数？

邹刚得老师 解答

2019-07-09 13:32

你好，是填写上一年度第二季度利润表（4-6月份）发生额

小末 追问

2019-07-09 13:36

如果18年第二季度（4-6）是没有业务的。公司18年10月成立，那上期金额这里就空着是吗

邹刚得老师 解答

2019-07-09 13:36

你好，上期金额就按0填写就是了