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meizi老师

职称： 中级会计师

2019-07-08 11:34

你好 是的 需要填写对应的表的：1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。

小雨 追问

2019-07-08 11:36

老师，我们这个月没税要交，主表没自动代出来，需要手动填上吗？手动填上的话增值税没有，附加税都是零

小雨 追问

2019-07-08 11:37

附加税是负数

小雨 追问

2019-07-08 11:38

手动填23行，附加税是负数

meizi老师 解答

2019-07-08 11:50

你好 如果主表没出来 手动填写试试

小雨 追问

2019-07-08 11:50

老师，我手动填写了，然后附加税都是负数了

meizi老师 解答

2019-07-08 12:03

你们增值税是怎么缴纳的  如果增值税是负数的时候填0

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你好，是的，可以全额减免抵扣增值税的
2018-07-12 17:11:33
全额抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
2020-03-11 09:43:00
你好，是的，这个是可以全额减免增值税应纳税额的
2018-10-13 08:49:07
是可以减免增值税的！！
2020-03-17 14:24:56
同学你好 很高兴为你解答 借:应交税费-应交增值税-减免税额 贷：管理费用
2022-02-18 17:03:41
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