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轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-07-07 11:37

是的  实际缴纳之前都要计提

沙漠之洲 追问

2019-07-07 11:40

那要是某个税种计提后，税务局减半征收了，下个月是不是还要通过以前年度损益调整科目再调整

轶尘老师 解答

2019-07-07 12:28

不跨年，不通过以前年度损益调整

沙漠之洲 追问

2019-07-07 12:37

那上个季度附加税多计提了，这季度怎么处理？

轶尘老师 解答

2019-07-07 13:41

要么冲掉多计提的。要么本期不计提了，直接做缴纳的分录。

沙漠之洲 追问

2019-07-07 14:18

冲掉怎么做分

轶尘老师 解答

2019-07-07 16:05

把之前计提的分录红字再做一遍。

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相关问题讨论
是的 实际缴纳之前都要计提
2019-07-07 11:37:42
印花税不用的 企业所得税需要 土地增值税如果是房地产的需要的
2020-07-11 10:54:00
你好 增值税 取得收入 借，银行存款 贷，主营来务收入 贷，应交税费一应增销项 购入 借，原材料等 借，应交税费一应增进项 贷，银行存款等 期末、 借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进） 贷，应交税费——应增（转出未交增值税） 借：应交税费——应增（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 交税 借，应交税费——未交增值税 贷，银行存款 所得税 借，所得税费用 贷，应交税费一应交所得税 上交 借，应交税费一应交所得税 贷，银行存款 印花税不需要计提 交税时 借，税金及附加 贷，银行存款 房产税和土地使用税 计提 借，税金及附加 贷，应交税费一应交房产税 贷，应交税费一应交土地使用税 上交 借，应交税费一应交房产税 借，应交税费一应交土地使用税 贷，银行存款
2020-08-02 21:27:34
土地熟化成本你是指土地开发的成本吗？
2018-08-31 17:18:21
你好，这个不是销售没有增值税，也没有企业所得税
2019-11-10 09:42:51
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