老师，我5月份上传海关发票信息采集，并做了待抵扣。6月10号打印的稽核结果通知书，借:进项 贷:待抵扣 7月申报6月份的增值税时申报抵扣。这样做对吗

郭郭 追问

2019-07-06 14:47

老师，您好。我现在7月份申报6月份的，把税额填在了进项税-其他扣税凭证里。结果申报不通过

王雁鸣老师 解答

2019-07-06 15:01

您好，是填写到第5行吗？麻烦您截图看看，谢谢。

郭郭 追问

2019-07-06 15:06

是的，就是第五行

王雁鸣老师 解答

2019-07-06 15:08

您好，按理说稽核结果比对通过了，就可以抵扣了。不应该出现这种情况啊。您的是比对通过了吧？

郭郭 追问

2019-07-06 15:08

6月份申报5月份的进项时填在了第30行，6月份拿到稽核结果通知书后做了进项，然后7月份申报6月份的时候填在了 第5行，但是申报失败

王雁鸣老师 解答

2019-07-06 15:12

您好，您填写到第3行试试呢？

郭郭 追问

2019-07-06 15:23

请问老师第3行是什么情况下应该填的？跟前期的报表有对应关系吗

王雁鸣老师 解答

2019-07-06 15:24

您好，第3行是前期认证没有抵扣本期申请抵扣的，跟前期的报表有对应关系的。

郭郭 追问

2019-07-06 15:31

老师，第三行是灰色的没法填数，是自动取数的

王雁鸣老师 解答

2019-07-06 15:34

您好，不好意思，这种情况下，只能咨询当地税务局或者12366热线处理了，谢谢。