小规模也要，每月都结转损益，结转增值税吗？（每月月末除了。结转损益，还有什么要记得做的！）

谁谁谁 追问

2019-07-06 13:18

是用的财务软件，日常账务处理做完了，先结转增值税？结转损益？附加税呢也要计提上吗？

谁谁谁 追问

2019-07-06 13:18

我是小规模，如果月度季度，未达30万，我该做什么分录？

陈艺老师 解答

2019-07-06 14:24

没到到30万是没有税的 借;应收账款 贷;收入 应交税费  、借：应交税费 贷 营业外收入-政府补助

谁谁谁 追问

2019-07-06 16:21

借：应交税费 贷 营业外收入-政府补助
这个我就月末就把，应交税费应交增值税期末余额，转入营业外收入？

陈艺老师 解答

2019-07-06 18:19

应交税费应交增值税期末余额，转入营业外收入

谁谁谁 追问

2019-07-06 23:18

我是月末这样结转，还是季末！

谁谁谁 追问

2019-07-06 23:20

我现在四月份凭证录入完了，下一步是结转损益吗？结转损益要还要计提城建税吗？

陈艺老师 解答

2019-07-07 08:11

月末结转，不交税没有附加税

谁谁谁 追问

2019-07-07 10:49

我这季也要每月都结转啊？

陈艺老师 解答

2019-07-07 11:14

只要做账，就需要结转