买奶粉的发票做进项税怎么做账

monic 追问

2016-01-26 15:08

这张发票我们只能作为职工福利，我们不是奶粉厂

monic 追问

2016-01-26 19:20

是不是分录这样做计提时：借：原材料                                        
                                         应交税费-应交增值税（进项税额）
                                         贷：银行存款
                          转出时：借：应付职工薪酬
                                           贷：原材料
                                                  应交税费——应交增值税（进项税额转出）

monic 追问

2016-01-26 21:52

好的，谢谢！

monic 追问

2016-01-26 21:54

像买奶粉这种发票作职工福利的可以发票认证吗？还有如果一张2014.10的发票丢失，到现在才找到的，要怎么处理呢？

monic 追问

2016-01-26 21:56

还有我想说的其实那个买奶粉的发票是别人拿来作抵扣的，并没有付钱要怎么做账，我做的分录是付款才这样做的，不付款要怎么做账？

monic 追问

2016-01-27 08:34

这个发票是开的我们的抬头的,可以认证吗？

monic 追问

2016-01-27 20:40

我们有张发票抵扣联是2014年的，之前丢了现在找到了，怎么处理这个问题呢？是不是这张发票只能作废

monic 追问

2016-01-27 20:42

我们有张发票上个月已经抵扣掉了，但是那个老师傅忘记记账了，只能放到这个月记账，但是就是最后交的增值税与这个月的系统里面的不一致，那要怎么处理呢

monic 追问

2016-01-28 10:43

是不是2014年的发票抵扣有纳税风险，

刘老师 解答

2016-01-26 12:46

这个得看你买的用途是什么了.如果你们是一般纳税人，且奶粉是用来生产产品用的是可以抵扣的，计入应交税费-应缴增值税（进项税额）即可，如果是其他用途比如说自用或是是作为职工福利等是不可以抵扣的税费直接计入购入产品的成本

刘老师 解答

2016-01-26 13:43

你得告诉我你们的用途啊

刘老师 解答

2016-01-26 16:17

作为职工福利的话你就先计提职工福利 然后作为外购产品转出就行了

刘老师 解答

2016-01-26 20:35

用库存商品这个科目就行

刘老师 解答

2016-01-26 20:35

用库存商品这个科目就行

刘老师 解答

2016-01-26 22:10

不能认证，不是你们的发票拿来做帐肯定不行啊 如果你非得做你可以挂个其他应付款

刘老师 解答

2016-01-27 09:54

如果是其他用途比如说自用或是是作为职工福利等是不可以抵扣的税费直接计入购入产品的成本。这与抬头没关系 就算是开给你你们的 按照税法规定这不是用于产品生产的也是不可以抵扣的

刘老师 解答

2016-01-27 21:15

在这个月补计一笔就行。我给你说的是税法的规定 按照规定是不能抵扣的，你们抵扣了这就属于纳税风险呗

刘老师 解答

2016-01-28 11:24

税法上不让抵扣的 如果做了抵扣这就是纳税风险呗