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送心意

张蓉老师

职称： 中级

2019-07-05 19:22

您好，技术服务费是全额抵减，150元不能在本期发生额中填写。

之之 追问

2019-07-05 19:25

老师，150是不是应该填在本期实际抵减税额里 ，本期发生额填0对吗？

期末余额是780
结转下一期抵减  对吗老师

张蓉老师 解答

2019-07-05 19:29

您好，小规模发生的销项税额不在此表填写。将820元填写在申报表中的第16栏本期应纳税额减征额

之之 追问

2019-07-05 19:30

一般纳税人

张蓉老师 解答

2019-07-05 19:34

您好，一般纳税人的就将820元在主表第23栏“应纳税额减征额”栏次填写。

之之 追问

2019-07-05 19:36

那不是得填附表四么

张蓉老师 解答

2019-07-05 19:49

您好，附表四和主表都要填，但销项税额不用填写在附表四。

之之 追问

2019-07-05 19:56

好的谢谢老师

张蓉老师 解答

2019-07-06 08:18

您好，不客气，如对我的回答感到满意，麻烦给予五星好评，谢谢^_^

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相关问题讨论
您好，技术服务费是全额抵减，150元不能在本期发生额中填写。
2019-07-05 19:22:12
金税盘和报税盘的账务处理： 购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 若是作为固定资产的，应通过“递延收益”科目进行账务处理（此种情况请按照以上分录进行账务处理）。 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280
2019-12-10 09:37:27
收到航天的税控技术维护费 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 实际抵扣时，再借：管理费用-办公费（红字） 借：应交税费-增值税-减免税款
2019-12-10 09:43:06
<p><span style="font-size: 15px; line-height: 21.4286px; white-space: normal;">你好，每年都可以全额减免        </span></p>
2016-07-27 16:34:38
<p>你好，每年都可以全额减免        </p>
2016-07-27 16:34:31
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