我们是民非企业的。 1.我们平时都是接一些调研的项目。所以纸张、耗材需求量特别大。这样这种耗材纸张是不是应该入成本呢？还有我们找的临时工是不是也入成本？ 2.银行利息、手续费是不是应该入 统筹费用-非限定性其他费用？ 3、还有税费应该入成本还是管理费用？

卢晓菲 追问

2019-07-04 14:06

成本里再划分一级吗？应该写什么？打印耗材？

卢晓菲 追问

2019-07-04 14:38

老师，你说的临时工计入劳务费用，这个劳务费用是在成本下设的还是管理费用下设？

朴老师 解答

2019-07-04 15:00

在成本下设就可以了

卢晓菲 追问

2019-07-04 15:02

劳务费用怎么做分录呢？当月计提借：劳务费，贷：应付工资。实际发放借：应付工资，贷：银行存款。这样对吗？还是不能经应付工资？

朴老师 解答

2019-07-04 15:04

不用计提，直接借工程施工－劳务费用－贷银行存款

卢晓菲 追问

2019-07-04 15:06

但我们有时候不是当月付的劳务费哦。能不能借：成本-劳务费，贷：其他应付款-劳务费

朴老师 解答

2019-07-04 15:12

贷方二级科目不应该是劳务费用应该是收款人，你做这个分录说明对方给你开发票了

卢晓菲 追问

2019-07-04 15:15

劳务费我们现在要求他们开票。只是帮他们代缴了个税。每个月有20多个人，二级分录必须写写那么多人啊？

卢晓菲 追问

2019-07-04 15:15

按你说的直接借工程施工－劳务费用－贷银行存款，这样不用开票不用缴个税吗？

朴老师 解答

2019-07-04 15:20

你要代扣代缴代申报或者他给你开劳务费发票

卢晓菲 追问

2019-07-04 15:22

反正就是劳务费用不能经过应付工资是吧？

朴老师 解答

2019-07-04 15:36

这个不用经过应付职工薪酬的，没必要