我想问一下，我有10家个体工商户及1家门店一般纳税人公司都是开了一个品牌店，由一家总公司（一般纳税人）与品牌商签约的。现在现总公司需要代缴支付给品牌商11家加盟费。这个什么做账？

提木 追问

2019-07-04 09:58

我是通过门店将加盟费交给我的公司，我公司再去缴纳给品牌公司，我公司收到门店的加盟费，又支付给品牌公司了，品牌公司会给我开发票的，我公司这几步怎么做账？

朴老师 解答

2019-07-04 10:05

这中间你的公司赚钱吗？

提木 追问

2019-07-04 11:13

中间公司不赚钱的

朴老师 解答

2019-07-04 11:17

那就做成代收代付就可以了

提木 追问

2019-07-04 11:25

那品牌商还开专用发票给我的，这发票就不入账？

朴老师 解答

2019-07-04 11:26

不应该开给你呀，开给门店就行

提木 追问

2019-07-04 11:46

加盟合同是我公司与品牌商签的，通过我公司账户支付给品牌公司加盟费的，所以品牌公司把发票开给我了，                     10家门店个体工商户也不需要我开发票给他们，但有一家门店是一般纳税人公司需要我开发票的

朴老师 解答

2019-07-04 12:06

你这个做代收代付不能开给你

提木 追问

2019-07-04 15:43

可不可以品牌商开给我了入成本。我再开给门店入销售，老师你好，我问一下我的6月份应付账款科目余额为借方数，在这个季度申报财务报表的时候直接填应付账款负数有没有关系的？

朴老师 解答

2019-07-04 15:56

这样也可以的，但是就不是代收代付了，你开这个发票也要交税的

提木 追问

2019-07-04 16:05

如果个体工商户的加盟费不要发票的那我不开发票，也要求品牌商开普票给我公司，普票我可以不入账的吧！另外一家门店一般纳税人公司需要我开发票的我就开发票做销售，我也让品牌商开专用发票我入成本。这样一部门做代收代付，另外一部分做收入可以吗

朴老师 解答

2019-07-04 16:38

直接让他们开给门店就可以了
可以

提木 追问

2019-07-04 16:47

门店是款项打给我公司的公帐上，由另一个公司开的发票，门店付款的公司跟发票的抬头不相符，他能做帐吗？

朴老师 解答

2019-07-04 16:52

所以让你们签代收代付协议，直接让对方给门店开发票

提木 追问

2019-07-04 17:12

代收代付协议是我公司与各门店之间签？

朴老师 解答

2019-07-04 18:30

是的，就是签一个委托付款协议