老师你好！收到客户打进2笔钱余款还有2万多，发票也没开！我是新手会计，是做贷：预收？还是应收账款？

郭老师 解答

2019-07-03 22:03

借银行存款贷预收账款

莹 追问

2019-07-03 22:05

进的商品和已经发给客户安装完成，我应该分别怎么做分录？

郭老师 解答

2019-07-03 22:06

你好开了发票借预收贷主营业务收入应交税费
借主营业务成本贷库存商品

莹 追问

2019-07-03 22:09

这个明白，我们是买空调和安装的！我的意思是现在自己采购货款货款付清了，然后空调是直接从厂家送到施工现场的，我应该怎么做分录

郭老师 解答

2019-07-03 22:12

先做库存商品入库，

莹 追问

2019-07-03 22:13

借：库存商品贷是什么

郭老师 解答

2019-07-03 22:20

贷银存/应付账款

莹 追问

2019-07-03 22:28

空调已经帮客户安装完成了，还没有开票，是等开票后再做结转成本？

郭老师 解答

2019-07-03 22:37

是的，可以根据开发票的确认收入，结转成本

莹 追问

2019-07-03 22:44

筹建期的餐费现在补开发票，怎么才能证明是筹建期的

郭老师 解答

2019-07-03 22:47

你支付的时候有时间证明的吧

莹 追问

2019-07-03 22:48

老板自己付的现金

郭老师 解答

2019-07-03 23:00

对方给你开收据了吗，或者你们有系统打印的菜单，上面也有时间的

莹 追问

2019-07-03 23:01

没有，农家乐的餐馆

莹 追问

2019-07-03 23:01

现在对方也同意开发票

郭老师 解答

2019-07-03 23:05

那你支付的时候做账了吗

莹 追问

2019-07-03 23:07

没有，因为是筹建期都放在第一个月做了！

郭老师 解答

2019-07-03 23:20

你补做上，没有发票有支付就做

莹 追问

2019-07-03 23:21

好的，谢谢老师

莹 追问

2019-07-04 00:31

和客户签的印花税是什么时候交？

郭老师 解答

2019-07-04 07:26

建筑合同是吗
按你确认收入的时候做就可以