老师，发现去年凭证错误，现在怎么修改

果果 追问

2019-07-03 14:43

借 银行存款 贷利息收入  利息收入忘记做红字，直接在贷方   ，怎么修改

果果 追问

2019-07-03 14:45

正确的是借银行存款 247.02 贷利息收入-247.02

邹刚得老师 解答

2019-07-03 14:53

你好，利息收入本来就是计入贷方正数啊
借银行存款 247.02 贷利息收入-247.02，你这个分录根本不会平衡的，贷方-247.02，那就是借方247.02，这样的借贷方金额是不相等的

果果 追问

2019-07-03 14:58

打错字了，借银行存款247.02 财务费用-利息收入-247.02 这样平了

邹刚得老师 解答

2019-07-03 15:07

你好，这样凭证没有错误，不需要修改啊

果果 追问

2019-07-03 15:11

不是  老师我去年做的凭证是 借银行存款247.02 贷 财务费用-利息收入247.02  这样做不是错了吗  去年资产负债表利润分配不平  今天要订正这张凭证 怎么做

邹刚得老师 解答

2019-07-03 15:23

你好，利息收入分录是
借；银行存款   ， 贷；财务费用——利息收入  （或借方负数）
财务费用可以计入贷方正数，或者借方负数，两种方式都是正确的，你的分录并没有错误
是你单位报表数据出错了，应当去调整报表的期末未分配利润才是的

果果 追问

2019-07-03 15:31

是去税务调整报表吗

邹刚得老师 解答

2019-07-03 15:36

你好，是调整你单位本身的财务报表的资产负债表期末未分配利润数据

果果 追问

2019-07-03 15:40

是今年调吗？怎么做分录

邹刚得老师 解答

2019-07-03 15:41

你好，是去调整去年的报表数据
这个分录没有错，不需要做分录，是调整报表数据就好了

果果 追问

2019-07-03 22:42

直接更改去年的数据对吗？那今年申报的期初数据和去年的期末数据对不上啊

邹刚得老师 解答

2019-07-04 08:04

你好，更改去年的报表数据，然后今年年初数根据去年期末数一起调整就是了

果果 追问

2019-07-04 09:20

直接报表上调整，其他的都不用做对吗

邹刚得老师 解答

2019-07-04 09:28

你好，是的，是这样的

果果 追问

2019-07-04 09:32

好的，谢谢老师

邹刚得老师 解答

2019-07-04 09:44

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢