我们公司收到货款是母公司的，但是开票是子公司的，现在我再对往来账款怎么对冲这笔账款呢？

庄老师

职称：高级会计师,中级会计师,审计师

2019-07-03 11:30

你好，母公司和子公司，挂其他应收款，母公司的收到货款，借银行存款，贷其他应付款－－子公司，付给子公司时，借其他应付款－－子公司，贷银行存款，

答疑佘老师追问

2019-07-03 11:32

可是货款怎么能挂其他应收呢？不是应该挂应收的吗？

庄老师解答

2019-07-03 11:35

你好，这个是母公司和子公司关系，子公司借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税，收到款项时，借银行存款，贷应收账款

答疑佘老师追问

2019-07-03 11:44

是我们公司要对冲往来账款，钱是母公司付给我们公司，用子公司开票的，那我怎么在我账套上冲销这两笔款呢?

庄老师解答

2019-07-03 11:50

你好，子公司收到款项时，借银行存款，贷应收账款

精选问题

某商场的x型彩电年消耗量为10000台，订货费用为每问

您好！ C(订货间接费用)=10元/次，D(年需求量)=10000台/年，H(库存费用)=4元/台，A(安全库存)=100台 LT(周期消耗量)=10000x7/365=191.78台(10000/365)日消耗量*提前期订货点R=LT%2BA=191.78%2B100=291.78台，取整数292台:订货点 = 周期消耗量 %2B 安全库存经济订货批量为根号2*10*100/4=223.6≈224 答
老师那边回复不了：上一年发下去的，有一部分是问

同学你好多计提了或者少计提了补计提或者冲减计提的就可以答
老师，这个分录怎么写？工人受伤问

您好，这个的话借银行存款贷其他应付款，这个的答
这个也不大懂。明明是亏了，5000，期初也亏了2000不问

你好，你理解错了，比如这个假设二，期初亏6000，现在亏5000，不管期初还是现在算的都是跌价准备的总金额，是总余额。答
老师请问个人开票的话都怎么计税，现在是每季度3 问

您好，每季度30万以内普票是免的，超过都全额交1%。个税要看这是劳务还是财产，计算不一样的，这是什么业务呀答

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