老师 对方公司给我们这边开了 一笔48万元的发票 是虚开的 我们也做了费用 也抵扣了 暂时还没有打款给对方 现在我们想把这笔账给冲销了 应该怎么做了 发票是跨年了的 想把之前抵扣的转出来 费用也冲销 怎么做呢

继续前行 追问

2019-07-03 10:47

我之前做的  借方：销售费用     应交税费 -应交增值税（进项税额）               贷方：应付账款                                                                         现在改正：借方：销售费用（红字）   应交税费-应交增值税（进项税额转出）            贷方    应付账款（红字）                                         这样做对吗

轶尘老师 解答

2019-07-03 11:05

是的  但是你这个跨年了  还需要通过以前年度损益调整科目

继续前行 追问

2019-07-03 11:09

发票是去年开的   我们是今年 抵扣的额  还是要用以前年度损益调整吗       还有就是我账面上进项税转出了    填写增值税申报表   还是要转出   是吗

轶尘老师 解答

2019-07-03 11:13

是的 申报表要填写进项税转出

继续前行 追问

2019-07-03 11:30

那转出了是不是就要补交增值税了    我选择转出    那种转出理由更适合呢

轶尘老师 解答

2019-07-03 11:33

你就写用于非应税项目吧