老师，这两张发票金额，一个是6000，一个是9000，当时公账付款8000，这个记账凭证怎么做

媛来 追问

2019-07-03 10:33

老师，我们公司没有设预付账款这个科目，应付账款

meizi老师 解答

2019-07-03 10:44

你好 可以用应付账款做就行  把预付账款改成应付账款就行

媛来 追问

2019-07-03 10:57

那公账付款的回单是8000，这两张票我怎么填，一个回单凭证 借 应付账款 8000 贷 银行存款  8000， 另两张发票 借 应付账款 7000 贷 现金 7000，这样行吗？关键两张发票怎么附凭证后边，怎么填

meizi老师 解答

2019-07-03 11:11

你好 附你们的付款单和发票就行的   借应付账款8000贷银行存款8000 借管理费用-服务费 15000贷应付账款15000  借应付账款7000贷银行存款或者库存现金7000

媛来 追问

2019-07-03 15:27

你是说这两张发票和付款银行回单要做到一张记账凭证上，也都写在一张上？为什么要挂管理费用？

媛来 追问

2019-07-03 15:29

同这两张类似的发票我看之前会计做到主营业务成本

meizi老师 解答

2019-07-03 15:36

你好  与你收入直接相关的计入你成本就行  因为我不知道你们实际是不是成本 所以我直接做的费用 ，你可以改下科目就行的  是的

媛来 追问

2019-07-03 15:44

这两张票都是活动时发生的成本费用，写到一张凭证上怎么写？有点不太懂，希望老师指教一下

meizi老师 解答

2019-07-03 15:50

你好 两张一起做凭证 和付款单一起：预付的款  借应付账款8000贷银行存款8000  然后做 主营业务成本-服务费15000 贷应付账款8000 银行存款 7000

媛来 追问

2019-07-03 16:25

这样填对吗

meizi老师 解答

2019-07-03 16:33

嗯 是的 你现金支付的话可以这样做 把两张一起做就行的

媛来 追问

2019-07-03 16:43

这两张发票和那张公账付款的银行回单都放一起做一张凭证就好，对吧

meizi老师 解答

2019-07-03 16:56

嗯 是的 一起做凭证就行

媛来 追问

2019-07-03 16:57

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-07-03 17:11

嗯 不客气 满意请给予评价