老师，我们之前预付装修用的材料款，但是供应商是没发票没合同的，完工后付尾款怎么做呀

柠檬树 追问

2019-07-03 09:19

主营业务成本？我们是食品公司的，是装修厂区用的材料款

柠檬树 追问

2019-07-03 09:20

之前预付的时候借预付账款，贷银行存款

小洪老师 解答

2019-07-03 09:21

你好，那就做管理费用了，我以为你们公司是装修的。借管理费用，贷银行存款

柠檬树 追问

2019-07-03 09:22

那完工交付使用没发票怎么做呀

柠檬树 追问

2019-07-03 09:23

可以说是工程款吧

小洪老师 解答

2019-07-03 09:23

你好，可以先挂预付，等拿到票在冲预付

柠檬树 追问

2019-07-03 09:24

但是没发票的

小洪老师 解答

2019-07-03 09:25

我知道啊，所以借管理费用，贷预付账款，先挂着，拿到票可以冲这个预付的

柠檬树 追问

2019-07-03 09:27

我是说完工后也不会有发票

小洪老师 解答

2019-07-03 09:28

你好，你要去补这个发票，不然有税务风险

柠檬树 追问

2019-07-03 09:33

我们是对私的，不入外账，再加上我们是定额交税的

小洪老师 解答

2019-07-03 09:35

你好定额交税可以入账，借管理费用，贷银行存款，入不了长期待摊费用

柠檬树 追问

2019-07-03 09:37

那没发票完工时怎么转固定资产呀？

小洪老师 解答

2019-07-03 09:38

你好，你要转固定资产啊，这个进不了固定资产的，可以直接做费用的

柠檬树 追问

2019-07-03 09:39

这个不转固定资产不行的，金额也比较大

小洪老师 解答

2019-07-03 09:40

那就计入长期待摊费用科目

柠檬树 追问

2019-07-03 09:43

在付尾款时在收据上注明交付使用，然后老板确认签名就转固定资产吗

小洪老师 解答

2019-07-03 09:47

你好，我说了入不了固定资产

柠檬树 追问

2019-07-03 09:48

是新建的厂房室内装修怎么入不固定资产？

柠檬树 追问

2019-07-03 09:49

旧的厂房装修就入长期待摊吧？

小洪老师 解答

2019-07-03 09:52

新建的可以计入固定资产，那么老板签名，财务签字可以计入固定资产