请问企业所得申报时，我的营业成本填写多少？是63759还是得加上管理财务费用。

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 08:57

利润总额填写无误了。

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:04

请问最下面这个财务报表要不要申报

maize老师 解答

2019-07-03 09:05

需要申报，上面有显示都需要申报

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:05

第二个问题，为什么应交税费是负数，这个钱是代开专票扣除的城建税

maize老师 解答

2019-07-03 09:08

你没有计提么，借税金及附加  贷应交税费没有做么

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:10

这个是开完票就扣了，我是按照银行回单直接做的，现在这个需要怎么调整呢？我是这么编写的。

maize老师 解答

2019-07-03 09:16

你掉了一个分录，附加税是需要计提，借税金及附加贷银行，扣款做借应交税费  贷银行

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:19

这个计提分录你做错了吧。计提贷方还是银行存款？

maize老师 解答

2019-07-03 09:23

计提，借税金及附加  贷应交税费，是打错了，不好意思

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:27

这样下来是不是没什么问题了。之前开的普票都未达到起征点，结转到营业外收入了，那我的利润表上最开始也错了吧？

maize老师 解答

2019-07-03 09:34

你的营业税金及附加这个应该是有数据的。是没有达到是结转到营业外收入

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:36

那意思我计提完之后，资产负债表和利润表还是有问题吗？

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:40

我说未到起征点的是增值税.票是6万多，1千多的增值税不是免掉吗？这个不是要结转出来吗？没问题吧？现在你看下城建税这个我计提完结完账后，应该正确吧。利润表城建这里有43.66，刚才拍的是没计提的。

maize老师 解答

2019-07-03 09:43

你开的是啥发票，普通发票才可以减免

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:44

我开的是普票啊，小规模的。代开的专票税都自动扣除了。这个不对吗？

maize老师 解答

2019-07-03 09:49

那代开专票是需要交税，普通发票是不交转营业外收入，没有问题

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 09:52

请问财务报表上选报的就是可以不报是吗

maize老师 解答

2019-07-03 09:54

选报是可以不报，但是那个第1,2那个是需要报的

朝歌晚酒 追问

2019-07-03 10:07

请问我小规模的普票开的票转营业外收入，那我代开了一张专票，这个增值税是不是要结转到已交税费中

maize老师 解答

2019-07-03 10:11

不需要小规模只设置应交税费 应交增值税就可以，你下面有三级科目话那就使用未交增值税代替