在发放工资的时候我的工资表公积金5900，但实际银行回单是5992，怎么调整？

玖熙 追问

2019-07-02 16:08

不是，说白了就是我工资表上的公积金和我银行实际交的不一样，我怎么调整

玖熙 追问

2019-07-02 16:09

有没有科目平衡一下

meizi老师 解答

2019-07-02 16:13

你好  你去调整你之前计提分录 不然你实际和你计提不一致 是平不了的

玖熙 追问

2019-07-02 16:17

我计提没法调，计提我只写了一个工资总数，没分社保公积金

meizi老师 解答

2019-07-02 16:28

你好 计提必须要分到明细的   这个只有去调整你的分录

玖熙 追问

2019-07-02 16:31

计提的分录有吗？

meizi老师 解答

2019-07-02 16:42

1.分配工资
  借：XX费用(管理/销售等)
  贷：应付职工薪酬——工资
  2.计提社保(企业部分)
  借：XX费用(管理/销售等)
  贷：应付职工薪酬——社保
  3.次月发放工资时
  借：应付职工薪酬——工资
贷：应付职工薪酬——社保(个人部分)
  应交税费——应交个人所得税
  库存现金/银行存款
4.上交杜保
  借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分)
  贷：银行存款
  5.上交个人所得税
  借：应交税费——应交个人所得税
  贷：银行存款